MT940 und CAMT.053: was in den Kontoauszugsformaten steht

MT940 und CAMT.053 sind die beiden gängigen Formate, in denen Ihre Bank den Kontoauszug als Datei bereitstellt — MT940 das ältere SWIFT-Format, CAMT.053 das neuere, auf ISO 20022 basierende XML-Format. Beide haben denselben Zweck: die abschließend gebuchten Umsätze eines Tages maschinenlesbar zusammenzufassen, statt sie nur im Online-Banking anzuzeigen.

Für die Liquiditätsplanung ist das mehr als eine technische Fußnote: Der Kontoauszug ist die Quelle, mit der Sie prüfen, ob die geplanten Zahlungen tatsächlich eingetroffen sind. Dieser Leitfaden erklärt, was in den beiden Formaten steht, wie Sie an die Dateien kommen und wie Sie sie neben Ihren offenen Posten für die Wochenplanung nutzen.

CAMT.053 und MT940 im Vergleich

Beide Formate bilden denselben Vorgang ab, nur in unterschiedlicher Technik:

• MT940 ist ein SWIFT-Nachrichtenformat: eine kompakte Textnachricht mit dem Kontoauszug als Tagesendeauszug — Anfangssaldo, die gebuchten Umsätze des Tages und Endsaldo.
• CAMT.053 ist das entsprechende ISO-20022-Format: derselbe Tagesauszug, aber als strukturiertes XML statt als Textnachricht. Das macht die Datei für Buchhaltungs- und Planungssysteme einfacher automatisch auszulesen als die ältere SWIFT-Syntax.
• CAMT.052 ist keine Alternative zu den beiden, sondern deren untertägiges Pendant: die Umsatzmitteilung im Tagesverlauf, ein vorläufiger Zwischenstand, der mit dem Tagesauszug am Ende des Tages noch einmal bestätigt wird.

In der Praxis sind MT940 und CAMT.053 damit austauschbar, solange Ihre Buchhaltung oder Planung eines der beiden Formate einlesen kann — technisch ist CAMT.053 die modernere, besser strukturierte Variante.

Woher Sie die Dateien bekommen

Es gibt zwei grundsätzliche Wege, an die Kontoauszugsdatei zu kommen:

• EBICS. Der Standard der Deutschen Kreditwirtschaft für die Datenfernübertragung zwischen Firmenkunde und Kreditinstitut ist multibankfähig: Mit einer Software erreichen Sie jedes Kreditinstitut, das EBICS anbietet. Über EBICS stellt die Bank den Tages(ende)auszug in den Formaten MT940 beziehungsweise CAMT.053 zur Abholung bereit, untertägige Umsätze zusätzlich als CAMT.052. Geregelt ist das im DFÜ-Abkommen der Kreditwirtschaft, dessen Anlage 3 die Formatspezifikationen für den Zahlungsverkehr und für Kontostandsinformationen enthält.
• Kontoinformationsdienst (PSD2). Der gesetzliche Begriff dafür ist in § 1 Abs. 34 ZAG definiert: ein Online-Dienst zur Mitteilung konsolidierter Informationen über eines oder mehrere Zahlungskonten bei einem oder mehreren Zahlungsdienstleistern. Dieser Weg läuft über eine Schnittstelle statt über eine abzuholende Datei und eignet sich vor allem, wenn mehrere Bankverbindungen zusammengeführt werden sollen.

Für die meisten mittelständischen Firmenkunden ist EBICS der etablierte Weg, weil er ohnehin für den Zahlungsverkehr genutzt wird — der Kontoauszug kommt dann im gleichen Kanal mit. Viele Firmenkundenportale bieten daneben einen manuellen Download an, wenn keine EBICS-Anbindung besteht. Welches Format und welchen Weg Ihre Bank konkret unterstützt, ist am schnellsten direkt bei ihr zu erfragen — das unterscheidet sich von Institut zu Institut.

Kontoauszüge in der Liquiditätsplanung

Eine 13-Wochen-Liquiditätsplanung lebt von den erwarteten Zahlungen aus der offenen-Posten-Liste sowie den Dauer- und Terminzahlungen. Der Kontoauszug kommt an zwei Stellen dazu, die beide für den wöchentlichen Rhythmus zählen:

• Als Startwert. Der aktuelle Kontostand aus dem Tagesauszug ist der Anfangsbestand der nächsten Planungswoche — ohne ihn beginnt jede Fortschreibung mit einer Schätzung statt mit einer Tatsache.
• Als Ist-Abgleich. Die gebuchten Umsätze zeigen, welche der geplanten Ein- und Auszahlungen tatsächlich eingetroffen sind und welche noch offen stehen. Erst dieser Abgleich macht sichtbar, ob die Planung noch stimmt oder der nächste Tiefpunkt sich verschiebt.

Wer die offenen Posten bereits aus DATEV oder SAP Business One exportiert, ergänzt den Kontoauszug damit um die Zahlungsseite, die in keiner OP-Liste steht: tatsächliche Zahlungseingänge, Bankgebühren, Lastschriften und alles, was ohne offene Rechnung über das Konto läuft. LiquidityLens setzt an genau dieser Stelle an: Sie laden Ihre offenen Posten und Ihren aktuellen Kontostand als Excel- oder CSV-Export hoch — aus DATEV, SAP Business One oder einem anderen System, mit einmaligem Spalten-Mapping und ohne Schnittstellenprojekt —, und die Software schreibt daraus die rollierende 13-Wochen-Vorschau KI-gestützt fort.

Wer nur schnell den Tiefpunkt der kommenden 13 Wochen sehen will, kann die offenen Forderungen und Verbindlichkeiten als CSV sowie den aktuellen Kontostand auch direkt in den 13-Wochen-Plan-Generator laden — er rechnet im Browser, ohne Upload.

Stolpersteine beim Umgang mit Kontoauszügen

Vier Punkte sorgen in der Praxis regelmäßig für Verwirrung oder doppelte Arbeit:

• CAMT.052 ist kein Ersatz für CAMT.053. Die untertägige Umsatzmitteilung ist ein vorläufiger Zwischenstand — für die verbindliche Wochenplanung zählt erst der abschließende Tagesauszug (CAMT.053 bzw. MT940).
• Ein Formatwechsel kann zu Dubletten führen. Wenn für eine Übergangszeit sowohl der alte als auch der neue Auszug verarbeitet werden, prüfen Sie Buchungen anhand ihrer Auszugs- oder Buchungsreferenz auf Dubletten, statt sich allein auf das Datum zu verlassen.
• Der Verwendungszweck ist Freitext. Eine automatische Zuordnung zu offenen Posten oder Kategorien funktioniert nur zuverlässig, wenn im Zahlungsverkehr konsistent Referenzen (Rechnungsnummer, Kundennummer) im Verwendungszweck mitgegeben werden.
• Ohne festen Rhythmus veraltet der Ist-Abgleich. Ein Kontoauszug, der nur gelegentlich abgeholt wird, liefert keinen verlässlichen Startwert für die laufende Woche — wie bei den offenen Posten braucht auch dieser Schritt einen festen, mindestens wöchentlichen Termin.

Häufige Fragen

Die wichtigsten Fragen zu MT940, CAMT.053 und ihrer Rolle in der Liquiditätsplanung haben wir am Ende dieser Seite zusammengefasst.

Häufige Fragen