Eine Bank sagt einen Kredit zu, Sie rufen ihn aber nicht sofort in voller Höhe ab — etwa weil ein Bauvorhaben oder eine Investition erst in Tranchen Geld braucht. Genau für diese Lücke zwischen Zusage und tatsächlichem Abruf stellt die Bank eine eigene Gebühr in Rechnung: die Bereitstellungsprovision, im Alltag häufig auch Bereitstellungszinsen genannt.
Dieser Leitfaden erklärt, was die Bereitstellungsprovision ist, wie sie sich vom normalen Darlehenszins unterscheidet, ab wann sie läuft, wie sie sich berechnet — und was das für eine GmbH bedeutet, die eine Finanzierung in die eigene 13-Wochen-Liquiditätsplanung einbauen muss.
Was ist die Bereitstellungsprovision?
Durch den Darlehensvertrag verpflichtet sich die Bank, einen Geldbetrag in der vereinbarten Höhe zur Verfügung zu stellen (§ 488 Abs. 1 BGB) — sie muss den zugesagten Betrag also bereithalten, sobald Sie ihn abrufen wollen. Genau dieses Bereithalten kostet die Bank etwas: Sie hat sich refinanziert oder Kapital gebunden, ohne dass bislang ein Euro an Sie geflossen ist. Die Bereitstellungsprovision ist das Entgelt, das die Bank dafür berechnet — für den zugesagten, aber noch nicht abgerufenen Teil des Kredits.
Der Begriff „Bereitstellungszinsen“ wird im Alltag synonym verwendet, auch wenn „Provision“ der genauere Ausdruck ist: Es handelt sich nicht um Zins im Sinne des § 488 BGB, denn Zins fällt dort nur auf tatsächlich ausgezahltes Kapital an. Die Bereitstellungsprovision läuft dagegen auf den noch nicht ausgezahlten Teil — das ist der entscheidende Unterschied.
Zins oder Provision — und was das für Sie bedeutet
In der Praxis können beide Größen im selben Vertrag parallel anfallen, sobald ein Kredit teilweise abgerufen ist:
- Zins nach § 488 Abs. 1 BGB auf den bereits ausgezahlten und noch nicht zurückgezahlten Teil.
- Bereitstellungsprovision auf den zugesagten, aber noch nicht abgerufenen Rest.
Je weiter die Auszahlung fortschreitet, desto kleiner wird die Bemessungsgrundlage der Provision und desto größer die des Zinses — am Ende der vollständigen Auszahlung entfällt die Provision ganz, weil kein nicht abgerufener Betrag mehr übrig ist. Für eine klassische Finanzierung mit fester Rate ab dem ersten Tag, wie sie der Leitrechenweg Finanzierung berechnen zeigt, stellt sich die Frage gar nicht erst — dort wird von Beginn an die volle Summe abgerufen und verzinst.
Ab wann die Bereitstellungsprovision anfällt
Zwischen Kreditzusage und dem Beginn der Provisionspflicht liegt in aller Regel eine bereitstellungsfreie Zeit: ein im Kreditvertrag vereinbarter Zeitraum, in dem die Bank den Betrag bereits bereithält, aber noch keine Provision berechnet. Erst nach Ablauf dieser Frist beginnt die Provision auf den dann noch nicht abgerufenen Restbetrag zu laufen.
Wie lang dieser Zeitraum ist, steht ausschließlich im jeweiligen Kreditvertrag — eine einheitliche oder gesetzlich festgelegte Dauer gibt es nicht. Üblich ist, dass die Länge der bereitstellungsfreien Zeit bei Vertragsschluss mit der Bank verhandelt und am voraussichtlichen Mittelabruf ausgerichtet wird: Wer schon beim Abschluss realistisch planen kann, wann welche Tranche gebraucht wird, verhandelt mit einer besseren Grundlage als jemand, der nur einen pauschalen Puffer einplant.
Die Provisionspflicht endet erst, wenn der Kredit vollständig abgerufen, vorzeitig zurückgezahlt oder storniert wird. Verschlechtert sich die wirtschaftliche Lage des Kreditnehmers in dieser Phase wesentlich, kann die Bank den Darlehensvertrag ohnehin nach § 490 Abs. 1 BGB vor Auszahlung im Zweifel stets, nach einer Teilauszahlung in der Regel kündigen — gerade die Phase, in der Bereitstellungsprovision anfällt, ist also auch die Phase des größten Kündigungsrisikos für den noch nicht abgerufenen Teil.
LiquidityLens zeigt, welcher Teil einer Finanzierung bereits abgerufen ist und welcher noch offen steht — direkt aus Ihren Kontobewegungen, nicht erst aus der nächsten Bankabrechnung.
Liquidity Control Sprint ansehenDie Formel
Für einen vollen Abrechnungszeitraum ist die Bereitstellungsprovision eine einfache Zinsrechnung auf den nicht abgerufenen Betrag:
| Größe | Formel |
|---|---|
| Bereitstellungsprovision (Zeitraum) | nicht abgerufener Betrag × Satz p. a. ÷ 100 × Tage im Zeitraum ÷ 360 |
| Nicht abgerufener Betrag | zugesagter Kreditbetrag − bisher ausgezahlter Betrag |
Maßgeblich für den tatsächlichen Betrag ist allein, was Ihr Kreditvertrag an Satz, Abrechnungsperiode und Zählweise (taggenau oder nach der kaufmännischen 360-Tage-Methode) vorsieht — weder Gesetz noch amtliche Statistik geben dafür ein Niveau vor.
Rechenbeispiel
Ein Rechenbeispiel mit generischen Beispielwerten und einem angenommenen Satz, nicht mit realen Konditionen: ein zugesagter Investitionskredit über 500.000 €, von dem nach Ablauf der bereitstellungsfreien Zeit erst 200.000 € abgerufen wurden.
| Größe | Wert |
|---|---|
| Zugesagter Kreditbetrag | 500.000 € |
| Bereits abgerufen | 200.000 € |
| Nicht abgerufen | 300.000 € |
| Provisionssatz p. a. (angenommen) | 3 % |
| Abrechnungszeitraum (ein Quartal, Beispiel) | 90 von 360 Tagen |
| Provision im Quartal (Beispiel) | 300.000 € × 3 % × 90 ÷ 360 ≈ 2.250 € |
Wird im nächsten Quartal eine weitere Tranche abgerufen, sinkt der nicht abgerufene Betrag — und mit ihm die Bemessungsgrundlage der nächsten Provisionsrechnung. Das macht sichtbar, warum ein zügiger, gut geplanter Mittelabruf bares Geld spart, ganz ohne dass sich am Satz selbst etwas ändert.
Für die Liquiditätsplanung
Für eine GmbH mit einer in Tranchen ausgezahlten Finanzierung ist die Bereitstellungsprovision kein Randposten, sondern eine eigene, wiederkehrende Zahlung neben Zins und Tilgung — und sie gehört aus zwei Gründen in dieselbe 13-Wochen-Liquiditätsplanung wie jede andere fällige Zahlung.
Erstens ist sie planbar, sobald Satz, Abrechnungsperiode und voraussichtlicher Abrufplan feststehen — genau wie die Zins- und Tilgungstermine, die laut Finanzierung berechnen ebenfalls in die Vorschau gehören. Zweitens zeigt die Gegenüberstellung von geplantem Mittelabruf und tatsächlichem Baufortschritt oder Investitionsverlauf, ob der zugesagte Kreditbetrag überhaupt noch zur Realität passt — oder ob ein Teil davon unnötig lange als teure Reserve ungenutzt bleibt. Wie tragfähig die Finanzierung insgesamt ist, sobald Zins, Tilgung und Provision zusammen anfallen, zeigt der Blick auf die Kapitaldienstfähigkeit.
Bereitstellungsprovision, Zins- und Tilgungstermine neben allen anderen Ein- und Auszahlungen in einem Wochenraster — sofort einsatzbereit.
Wie sich die Provision reduzieren lässt
An der Grundidee — Entgelt für bereitgehaltenes, ungenutztes Kapital — lässt sich nichts verhandeln. An der Höhe schon:
- Zusage und Bedarf eng abstimmen. Wer schon beim Bankgespräch einen realistischen Abrufplan vorlegt, kann eine Kreditzusage in Tranchen statt eines einzigen großen Betrags vereinbaren — dann läuft die Provision immer nur auf den tatsächlich noch offenen Teil, nicht auf die volle Zusage.
- Bereitstellungsfreie Zeit gezielt verhandeln. Je genauer sich der voraussichtliche Mittelbedarf bei Vertragsschluss absehen lässt, desto eher lässt sich ein bereitstellungsfreier Zeitraum vereinbaren, der zum eigenen Projektplan passt statt zu einer bankseitigen Standardlaufzeit.
- Zügig abrufen, statt Reserven zu horten. Jede Tranche, die früher abgerufen wird, verkleinert sofort die Bemessungsgrundlage der nächsten Provisionsrechnung.
- Alternative Instrumente prüfen. Für kurzfristigen, schwankenden Bedarf ohne feste Zusagehöhe ist oft der Kontokorrentkredit das passendere Instrument, weil dort grundsätzlich nur die tatsächliche Inanspruchnahme verzinst wird — ebenso wie bei einer verhandelten Kreditlinie.
Häufige Fragen zur Bereitstellungsprovision
Die wichtigsten Fragen rund um Bereitstellungszinsen und Bereitstellungsprovision haben wir am Ende dieser Seite zusammengefasst.